１９９４年１１月２日　（94）财基字第141号 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）： 　　财政部收回建设银行代行的财政职能后，原由建设银行专用投资室负责管理 的中央补助地方"拨改贷"（1988年改为经营性基金）投资，由财政部基本建设司 负责办理。现将有关事项通知如下： 　　一、财政部基本建设司根据国家投资计划和基本建设支出预算，对有关地方 财政厅（局）下达中央补助地方资金通知单，据此分次汇拨资金。 　　二、地方财政厅（局）具体负责与劳设单位签订借款合同（暂不具备签订合 同条件的，可签临时协议），进行财务监督和管理。合同（协议）副本抄送财政 部基建司一份。 　　三、中央补助地方投资由中央直接管理，预算不划转地方，资金有偿使用。 投资及资金占用费由财政厅（局）负责收回并上交中央财政。 　　四、中央补助地方投资的还款期限由地方财政部门与建设单位（项目业主） 根据国家有关规定，经过对项目还款能力测算后共同确定。 　　五、以前年度建设银行专用投资室下达的补助地方投资，尚末回收的部分由 各财政厅（局）负责管理和回收。 　　六、年度财务决算由财政厅（局）审查、汇总，并上报财政部基建司。