【中华财税网北京08/09/2004信息】　第四节　应交增值税明细表 　　一、应交增值税明细表的格式 　　应交增值税明细表的格式如下： 　 表10-5　　　　　　　 应交增值税明细表 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 会小企01表附表1 　　编制单位：　　　　　　　　年　　月　　　　　　　　　　　单位：元 　　　　　　　项　　目　　　　　　 　　　行次　本月数　本年累计数 一、应交增值税： 　　1．年初未抵扣数(以“－”号填列)　　　　　 1　　 × 　　2．销项税额　　　　　　　　　　　　　　　 2 　　　 出口退税　　　　　　　　　　　　　　　 3 　　　 进项税额转出　　　　　　　　　　　　　 4 　　　 转出多交增值税　　　　　　　　　　　　 5 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　7 　　3．进项税额　　　　　　　　　　　　　　　 8 　　　 已交税金　　　　　　　　　　　　　　　 9 　　　 减免税款　　　　　　　　　　　　　　　10 　　　 出口抵减内销产品应纳税额　　　　　　　11 　　　 转出未交增值税　　　　　　　　　　　　12 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 13 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14 　　4．期末未抵扣数(以“－”号填列)　　　　　15　　 × 二、未交增值税： 　　1．年初未交数(多交数以“－”号填列)　　　16　　 × 　　2．本期转入数(多交数以“－”号填列)　　　17 　　3．本期已交数　　　　　　　　　　　　　　18 　　4．期末未交数(多交数以“－”号填列)　　　20　　 × (4)