深圳证券交易所关于印发《深圳证券交易所股票上市规则（二○○一年修订本）》的通知(上)
颁布时间：2001-06-07
２００１年６月７日
各上市公司：
《深圳证券交易所股票上市规则（二○○一年修订本）》已经中国证监会证监公
司字［2001］52号批准，自2001年6月8日开始施行，现印发给你们，请认真学习并遵
照执行。2000年5月1日施行的《深圳证券交易所股票上市规则（二○○○年修订本）》
同时废止。
特此通知。
附件：深圳证券交易所股票上市规则（二○○一年修订本）
第一章 总则
1．1 为规范股票上市行为和上市公司及其相关义务人的信息披露行为，维护证
券市场秩序，保护投资者和股票发行人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》
（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、
《股票发行与交易管理暂行条例》（以下简称"《股票条例》"）、《证券交易所管
理办法》等法律、法规、规章及《深圳证券交易所章程》，制定本规则。
1．2 股票及其衍生品种在深圳证券交易所（以下简称"本所"）上市，适用本规
则的规定。
1．3 公司申请经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）核准发行
的股票在本所上市，由本所审查同意后安排上市。
1．4 本所依据法律、法规和本规则及中国证监会的授权对上市公司及其董事、
监事、高级管理人员、有信息披露义务的投资人及上市推荐人进行监管。
第二章 股票上市协议、董事、监事承诺和董事、监事备案、上市推荐人
第一节 股票上市协议
2．1．1 公司在股票首次上市之前应当向本所申请并签署股票上市协议。
2．1．2 股票上市协议应当包括以下内容：
（一）双方的权利与义务；
（二）上市费用以及交纳方式；
（三）董事会秘书和董事会证券事务代表；
（四）定期报告、临时报告的报告程序及上市公司回复本所质询的规定；
（五）股票及衍生品种的停、复牌事项；
（六）违约责任；
（七）仲裁条款；
（八）本所认为需要规定的其他内容。
第二节 董事、监事承诺和董事、监事备案
2．2．1 上市公司的全体董事、监事应当在股票上市后两个月内，新任董事、监
事应当在股东大会通过其任命后两个月内，签署《董事（监事）声明及承诺书》并送
达本所备案。董事、监事签署该文件时必须由一名有证券从业资格的律师向董事、监
事解释《董事（监事）声明及承诺书》的内容，董事、监事在充分理解后签字。
2．2．2 董事应当履行以下职责并在《董事声明及承诺书》中做出承诺：
（一）遵守国家有关法律法规，履行诚信勤勉义务；
（二）遵守公司章程；
（三）遵守本规则，接受本所监管；
（四）本所认为应当承诺的其他事项。
监事除同样应当履行上述职责并在《监事声明及承诺书》中做出承诺外还应当承
诺促使上市公司董事遵守其承诺。
董事、监事应当在《董事（监事）声明及承诺书》中声明：
（一）本人持有所在公司股票的情况；
（二）有无违反法律法规受查处情况；
（三）参加证券业务培训的情况；
（四）其他任职情况；
（五）拥有其他国家或地区的国籍、长期居留权的情况；
（六）本所认为应当说明的其他情况。
2．2．3 《董事（监事）声明及承诺书》中声明的事项发生变化时，董事、监事
应当在该情况发生之日起两个月内向本所提交有关最新资料备案，并保证该资料的准
确与完整。
第三节 上市推荐人
2．3．1 本所实行股票上市推荐人制度。公司在本所申请股票上市，必须由一至
二个本所认可的机构推荐。
2．3．2 上市推荐人应当符合以下条件：
（一）具有本所会员资格；
（二）从事股票承销工作或具有本所认可的其他资格一年以上且信誉良好；
（三）最近一年内无重大违法违规行为；
（四）负责推荐工作的主要业务人员熟悉本所有关上市的业务规则。
2．3．3 符合2．3．2条的会员应当每年向本所提出资格申请，经本所审查确认
后，取得上市推荐人资格。会员受到中国证监会暂停或取消其发行上市业务资格的处
分的，本所相应暂停或取消其上市推荐人资格。
2．3．4 会员申请上市推荐人资格应当提交以下文件：
（一）申请书；
（二）会员证书；
（三）承销资格证书或本所认可的其他资格证书；
（四）主要业务人员简历；
（五）最近一年上市推荐业务的情况；
（六）上市推荐协议书，须附有向中国证监会提交的发行人情况调查表；
（七）本所要求提供的其他文件。
2．3．5 上市推荐人应当与发行人签订股票上市推荐协议，对双方在发行人申请
上市期间及上市后一年内的权利义务进行规定，股票上市推荐协议应当符合本规则和
股票上市协议的有关规定。
2．3．6 上市推荐人应当履行以下义务：
（一）确认发行人符合上市条件；
（二）确保发行人的董事了解法律、法规、本规则及股票上市协议规定的责任；
（三）协助发行人申请股票上市；
（四）提交股票上市推荐书；
（五）对股票上市文件所载的资料进行核实，保证文件真实、准确、完整，符合
规定要求；
（六）协助发行人健全法人治理结构；
（七）协助发行人制定严格的信息披露和保密制度；
（八）本所规定上市推荐人的其他义务。
2．3．7 上市推荐书应当包括以下内容：
（一）发行人的概况；
（二）申请上市股票的发行情况；
（三）发行人与上市推荐人是否存在关联关系及存在何种关联关系；
（四）公司章程符合《公司法》等法律法规和中国证监会规定以及发行人符合上
市条件的说明；
（五）上市推荐人认为发行人需要说明的重要事项和存在的问题；
（六）上市推荐人需要说明的其他事项。
2．3．8 上市推荐人应当保证发行人的上市申请文件、上市公告书没有虚假、严
重误导性陈述或者重大遗漏，并保证对其承担连带责任。
2．3．9 上市推荐人不得利用其在股票发行上市过程中获得的内幕信息为自己或
他人谋取利益。
第三章 股票上市的申请、审查与信息披露
第一节 首次公开发行的股票上市
3．1．1 发行人必须经中国证监会核准后，方可向本所申请其股票上市。
3．1．2 发行人申请其首次公开发行的股票上市，应当按照中国证监会《公开发
行股票公司信息披露的内容与格式准则》第七号《上市公告书的内容与格式》编制上
市公告书。
3．1．3 发行人提出上市申请时应当向本所提交以下文件：
（一）上市申请书；
（二）中国证监会核准其股票发行的文件及经中国证监会核准的发行、上市申报
文件；
（三）上市推荐人出具的上市推荐书；
（四）具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的关于发行人全部资本的验资
报告（包括实物资产所有权已转移至上市公司的证明文件）；
（五）股票发行后按照规定新增的财务资料；
（六）历次股东大会决议；
（七）股票发行后公司设立或变更的营业执照复印件；
（八）上市公告书；
（九）发行人拟聘任或已聘任的公司董事会秘书人选的资料；
(十) 公司董事、监事和高级管理人员持股情况的报告；
（十一）确定公司股票挂牌简称的函；
（十二）公司全部股票已托管的证明文件；
（十三）本所要求的其他文件。
3．1．4 发行人应当保证向本所提交的文件没有虚假性陈述或重大遗漏。
3.1.5 发行人向本所提出上市申请时，其第一大股东应当承诺：自发行人股票上
市之日起12个月内，不转让其持有的发行人股份，也不由上市公司回购其持有的股份。
发行人应当在《上市公告书》中予以公告。 本条所指股份不包括在此期间新增的
股份。
3．1．6 发行人应当自本所批准其股票上市交易申请后、距其股票正式挂牌交易
日的五日之前在至少一种中国证监会指定的上市公司信息披露报纸（以下简称"指定
报纸"）和中国证监会指定的互联网网站（以下简称"指定网站"）上刊登上市公告书，
并在指定网站上刊登《公司章程》。上市公告书应当备置于指定场所，供公众查阅。
发行人在提出上市申请期间，未经本所同意，不得擅自披露有关信息。
第二节 配股或增发新股上市
3．2．1 上市公司配股或增发新股完成后，可以申请配股或增发新股的可流通股
份上市。
3．2．2 上市公司申请其配股或增发新股的可流通股份上市，应当向本所提交以
下文件：
（一）上市申请书；
（二）中国证监会的核准文件；
（三）经中国证监会审核的全部配股或增发新股的申请文件；
（四） 配股或增发新股完成后经具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的
验资报告；有实物资产配股或增发新股的，提供资产所有权已转移至上市公司的证明
文件；
（五）董事、监事和高级管理人员持股情况变动的报告；
（六）股份变动公告或上市公告书；
（七）股份登记机构对新增股份登记托管的书面证明；
（八）本所要求的其他文件。
3．2．3 本所对上市公司配股或增发新股的可流通股份的上市申请审查后，安排
符合条件的股份上市流通。公司应当在配股或增发新股的可流通股份上市前三个工作
日内在指定报纸刊登股份变动公告或上市公告书，并公布配股或增发新股的可流通股
份上市日。
3.2.4 其他股份经核准上市流通，比照3．2．2条和3．2．3条的规定执行。
第三节 派发股份股利与公积金转增股本
3．3．1 上市公司在派发股份股利、公积金转增股本前，应当向本所提供以下文
件：
（一）股东大会关于派发股份股利、公积金转增股本的决议；
（二）公司实施派发股份股利、公积金转增股本公告书；
（三）本所要求的其他文件。
3．3．2 经本所审查后，上市公司应当于派发股份股利、公积金转增股本的股权
登记日前三至五个工作日在指定报纸刊登派发股份股利、公积金转增股本公告书。
3.3.3 派发股份股利、公积金转增股本公告书应当符合中国证监会的有关规定，
并且包括以下内容：
（一）通过派发股份股利、公积金转增股本方案的股东大会的届次和日期；
（二）派发股份股利、公积金转增股本的比例（以每10股表述）、股本基数（按
实施前实际股本计算）、是否含税以及扣税情况等；
（三）股权登记日、除权日、新增可流通股份上市日；
（四）实施办法；
（五）股本变动结构表（按变动前总股本、本次送红股数、本次转增股本数、变
动后总股本、占总股本比例等项目列示）；
（六）派发股份股利、公积金转增股本后，按新股本摊薄计算的上年度每股净收
益或本年度中期每股净收益；
（七）有关咨询办法。
第四节 公司职工股或内部职工股上市
3．4．1 上市公司申请其公司职工股或内部职工股上市，应当向本所提交以下文
件：
（一）上市申请书；
（二）中国证监会关于其公司职工股或内部职工股上市时间的批文；
（三）有关公司职工股或内部职工股的持股情况说明及托管证明；
（四）有关公司董事、监事、高级管理人员持股情况说明；
（五）公司职工股或内部职工股上市提示公告；
（六）本所要求的其他文件。
3.4.2 经本所审查同意后，上市公司应当在公司职工股或内部职工股上市前三个
工作日内在指定报纸刊登上市提示公告。
3.4.3 上市提示公告应当包括以下内容：
（一）上市日期、上市股份数量、冻结数量；
（二）发行价格；
（三）历次送配情况；
（四）持股人数。
第五节 董事、监事、高级管理人员所持股份上市
3．5．1 上市公司董事、监事、高级管理人员在任期内应当按照规定向本所申报
持股变动情况，不得转让其所持有的本公司股份，包括因公司派发股份股利、公积金
转增股本、配股、购入（受让）新增的股份。
3．5．2 上市公司的董事、监事、高级管理人员离职半年后，可以申请其所持股
份上市流通。
3．5．3 上市公司原董事、监事、高级管理人员申请所持股份上市流通，应当向
本所提交以下文件：
（一）上市申请书；
（二）关于免去董事、监事、高级管理人员的决议或董事、监事、高级管理人员
的辞职书以及董事会出具的离职证明。
第六节 向证券投资基金、法人、战略投资者配售的股份上市
3．6．1 上市公司申请其向证券投资基金、法人、战略投资者配售的股份上市，
应当向本所提交以下文件：
（一）上市申请书；
（二）配售结果的公告；
（三）配售股份的托管证明；
（四）有关向基金、法人、战略投资者配售的股份说明；
（五）上市提示公告；
（六）本所要求的其他文件。
3．6．2 经本所批准后，上市公司应当在配售的股份上市前三个工作日内在指定
报纸上刊登上市提示公告。
3．6．3 上市提示公告应当包括以下内容：
（一）上市时间；
（二）上市股份数量；
（三）发行价格；
（四）历次送配情况。
第四章 信息披露的基本原则
4．1 上市公司应当履行以下信息披露的基本义务：
（一）及时披露所有对上市公司股票价格可能产生重大影响的信息。
（二）确保信息披露内容真实、准确、完整而没有虚假、严重误导性陈述或重大
遗漏。
上市公司对履行以上基本义务以及本规则规定的具体要求有任何疑问的，应当向
本所咨询。
4．2 上市公司董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有
虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担连带赔偿责任。上市公司应当将
以上内容作为重要提示在公告中陈述。
4．3 上市公司及其董事、监事、高级管理人员不得泄露内幕消息，不得进行内
幕交易或配合他人操纵证券交易价格。
4．4 上市公司应当公开披露的信息包括定期报告和临时报告。年度报告和中期
报告为定期报告，其他报告为临时报告。
4．5 上市公司公开披露的信息必须在第一时间报送本所。
4．6 本所根据有关法律、法规、规章对上市公司公开披露的信息进行形式审核，
对其内容的真实性不承担责任。
本所对定期报告实行事前登记、事后审核；对临时报告实行事前审核；对本所同
意免于临时报告事前审核上市公司的临时报告实行事前登记、事后审核。
上市公司进行信息披露前，公司应当按本所的要求将有关公告文稿和相关备查文
件报送本所。
4.7 上市公司公告出现任何错误、遗漏或误导，本所可以要求上市公司做出说明
并补充公告。
4.8 上市公司应当将公司承诺事项和股东承诺事项单独摘出送本所备案,并在定
期报告中专项披露上述承诺事项的履行情况。
上市公司未履行承诺的，董事会应当及时详细披露原因以及董事会应承担的法律
责任；股东未履行承诺的，上市公司董事会应当及时详细披露具体情况，并说明董事
会所采取的措施。
4.9 上市公司存在或正在筹划第七章第二、三、四节所述的重大事件，应当遵循
分阶段披露的原则，履行以下信息披露义务：
（一）在该事件尚未披露前，董事和有关当事人应当确保有关信息绝对保密；如
果该信息难以保密，或者已经泄露，或者公司股票价格已明显发生异常波动时，上市
公司应当立即予以披露。
（二）上市公司就上述重大事件与有关当事人一旦签署意向书或协议，无论意向
书或协议是否有附加条件或附加期限，上市公司应当立即予以披露。
上述协议发生重大变更、中止或者解除、终止，上市公司应当及时予以披露，说
明协议变更、中止或者解除、终止的情况和原因。
（三）上述重大事件获得有关部门批准的，或者已披露的重大事件被有关部门否
决的，公司应当及时予以披露。
4.10 上市公司董事会及董事在公司的信息公开披露前应当将该信息的知情者控
制在最小范围内。
4.11 上市公司公开披露的信息应当在至少一种指定报纸（定期报告还应当指定
网站）上公告，在其他公共传媒披露信息不得先于指定报纸和指定网站。上市公司不
得以新闻发布或答记者问等形式代替公司的正式公告。
4.12 上市公司出现下列情形，认为无法按照本规则规定披露信息的，可以向本
所提出申请，经本所同意，可以免予按照本规则规定披露：
（一）上市公司有充分理由认为披露某一信息会损害公司的利益，且该信息对其
股票价格不会产生重大影响；
（二）上市公司认为拟披露的信息可能导致其违反国家有关法律法规的；
（三）本所认可的其它情况。
4.13 上市公司发生的事项达不到本规则披露要求的，可以免予披露。
本所认为必要的，上市公司应当比照本规则的规定披露。
4.14 上市公司应当配备信息披露所必要的通讯设备和计算机等办公设备，保证
计算机可以连接国际互联网、对外咨询电话畅通。
第五章 董事会秘书、股权管理与信息披露事务
第一节 董事会秘书
5．1．1 上市公司必须设立一名董事会秘书。董事会秘书为上市公司的高级管理
人员，对董事会负责。
5．1．2 董事会秘书的任职资格：
（一）具有大学专科以上学历，从事秘书、管理、股权事务等工作三年以上；
（二）有一定财务、税收、法律、金融、企业管理、计算机应用等方面知识，具
有良好的个人品质和职业道德，严格遵守有关法律、法规和规章，能够忠诚地履行职
责；
（三）上市公司董事可以兼任董事会秘书，但是监事不得兼任；
（四）有《公司法》第五十七条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书；
（五）上市公司聘任的会计师事务所的会计师和律师事务所的律师不得兼任董事
会秘书。
5．1．3 董事会秘书应当遵守公司章程，承担公司高级管理人员的有关法律责任，
对公司负有诚信和勤勉义务，不得利用职权为自己或他人谋取利益。
5．1．4 董事会秘书的职责：
（一）董事会秘书为公司与本所的指定联络人，负责准备和提交本所要求的文件，
组织完成监管机构布置的任务；
（二）准备和提交董事会和股东大会的报告和文件；
（三）按照法定程序筹备董事会会议和股东大会，列席董事会会议并作记录，并
应当在会议纪要上签字，保证其准确性；
（四）协调和组织上市公司信息披露事项，包括建立信息披露的制度、接待来访、
回答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料，促使上市公司及时、合
法、真实和完整地进行信息披露；
（五）列席涉及信息披露的有关会议，上市公司有关部门应当向董事会秘书提供
信息披露所需要的资料和信息。公司做出重大决定之前，应当从信息披露角度征询董
事会秘书的意见；
（六）负责信息的保密工作，制订保密措施。内幕信息泄露时，及时采取补救措
施加以解释和澄清，并报告本所和中国证监会；
（七）负责保管上市公司股东名册资料、董事名册、大股东及董事持股资料和董
事会印章，保管上市公司董事会和股东大会的会议文件和记录；
（八）帮助公司董事、监事、高级管理人员了解法律法规、公司章程、本规则及
股票上市协议对其设定的责任；
（九）协助董事会依法行使职权，在董事会违反法律法规、公司章程及本所有关
规定做出决议时，及时提出异议，如董事会坚持做出上述决议，应当把情况记载在会
议纪要上，并将该会议纪要马上提交上市公司全体董事和监事；
（十）为上市公司重大决策提供咨询和建议；
（十一）本所要求履行的其他职责。
5．1．5 董事会秘书必须经过本所的专业培训和资格考核并取得合格证书，由董
事会聘任，报本所备案并公告；对于没有合格证书的，经本所认可后由董事会聘任。
5．1．6 公司应当在股票上市后三个月内或原任董事会秘书离职后三个月内正式
聘任董事会秘书。在此之前，公司应当临时指定人选以代行董事会秘书的职责。
5．1．7 公司董事会聘任董事会秘书应当向本所提交以下文件：
（一）董事会推荐书，包括被推荐人的职务、工作表现及个人品德等内容；
（二）被推荐人的个人简历、学历证明（复印件）；
（三）被推荐人的董事会秘书资格考试合格证书；
（四）董事会的聘任书；
（五）董事会秘书的通讯方式，包括办公电话、住宅电话、移动电话、传真、通
信地址及专用电子邮件信箱地址等。董事会秘书应当保证本所可以随时与其联系。
（六）公司法定代表人的通讯方式，包括办公电话、住宅电话、移动电话、传真
及通信地址等。
5．1．8 董事会秘书出现以下情形之一的，本所可以建议上市公司董事会终止对
其的聘任：
（一）在执行职务时出现重大错误或疏漏，给上市公司或投资者造成重损失；
（二）有违反国家法律法规、公司章程、本所有关规定的行为，给上市公司或投
资者造成重大损失；
（三）本所认为不应当继续担任董事会秘书的其他情形。
5．1．9 上市公司董事会解聘董事会秘书应当具有充足理由，解聘董事会秘书或
董事会秘书辞职时，公司董事会应当向本所报告，说明原因并公告。
5．1．10 董事会秘书离任前，应当接受董事会、监事会的离任审查，将有关档
案文件、正在办理或待办理事项，在公司监事会的监督下移交。公司应当在聘任董事
会秘书时与其签订保密协议，要求其承诺一旦在离任后持续履行保密义务直至有关信
息公开披露为止。
5．1．11 上市公司董事会在聘任董事会秘书的同时，应当另外委任一名董事会
证券事务代表，在董事会秘书不能履行职责时，代行董事会秘书的职责。证券事务代
表应当具有董事会秘书的任职资格，经过本所的专业培训和资格考核并取得合格证书。
第二节 股权管理与信息披露事务
5．2．1 本所接受董事会秘书或证券事务代表办理上市公司的股权管理与信息披
露事务；
5．2．2 上市公司应当在信息披露前将公告文稿及相关材料报送本所。文稿为中
文打印件并签字盖章，文稿上应当写明拟公告的日期及报纸。经本所同意后，上市公
司自行联系公告事项。不能按预定日期公告的，应当及时报告本所。
5．2．3 上市公司应当将信息披露文件在公告的同时备置于指定场所，供公众查
阅。
5．2．4 上市公司应当在选定或变更指定报纸后，在两个工作日内报告本所。
第六章 定期报告
6．1 上市公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制完成年度报告并在
指定报纸披露年度报告摘要，同时，应当在指定网站上披露其年度报告全文。
本所在规定的期限内安排各上市公司披露年度报告的时间顺序。
6．2 上市公司应当按照中国证监会《公开发行股票公司信息披露的内容与格式
准则第二号〈年度报告的内容与格式〉》的规定编制年度报告及年度报告摘要。
本所可以在上述规定的基础上对年度报告的编制和披露做出进一步的要求。
6．3 上市公司应当在年度报告经董事会批准后两个工作日内向本所报送年度报
告，经本所登记后，在至少一种指定报纸刊登年度报告摘要，同时，在指定网站上披
露年度报告。
6．4 上市公司向本所报送年度报告的同时，还应当报送以下文件：
（一）审计报告原件；
（二）年度报告摘要；
（三）董事会决议及其公告文稿；
（四）载有年度报告及财务数据的电子文件；
（五）停牌申请；
（六）本所要求的其他文件。
6．5 上市公司出现9．2．1所述情形时，应当在收到年度审计报告后两个工作日
内报送本所。
6．6 本所进行事后审核时可以要求上市公司对年度报告有关内容进行解释说明。
上市公司应当认真、及时答复本所的问询，并按照本所的要求刊登补充公告。
6．7 上市公司应当于每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完成中期
报告并公告。
6.8 上市公司应当按照中国证监会《公开发行股票公司信息披露内容与格式准则
第三号〈中期报告的内容与格式〉》以及有关通知的规定编制中期报告。
本所可以在上述规定的基础上对中期报告的编制和披露做出进一步的要求。
6.9 上市公司的中期财务报告可以不经会计师事务所审计，但有下列情形之一的，
必须经会计师事务所审计（中国证监会另有规定的除外）：
（一）拟在下半年进行利润分配或公积金转增的；
（二）中国证监会或本所认为应当进行审计的其他情形。
6.10 年度报告的有关报送、公告和审核的规定适用于中期报告。
第七章 临时报告
第一节 董事会、监事会、股东大会决议
7.1.1 上市公司召开董事会会议，应当在会议结束后两个工作日内将董事会决议
和会议纪要报送本所备案。
本所要求上市公司提供董事会、监事会、股东大会决议记录的，上市公司应当按
本所的要求在规定时间内提供该等会议记录。
7．1．2 上市公司董事会决议涉及需要经股东大会表决的事项和本章第二、三、
四节的事项的，必须公告；其他事项，本所认为有必要的，也应当公告。
7．1．3 上市公司召开监事会会议，应当在会议结束后两个工作日内将监事会决
议和会议纪要报送本所备案，经本所审核后，在指定报纸上公布。
7．1．4 上市公司应当在股东大会结束后当日将股东大会决议公告文稿、会议记
录和全套会议文件报送本所，经本所审核后在指定报纸刊登决议公告。
7．1．5 股东大会因故延期或取消，应当在原定股东大会召开日的五个工作日之
前发布通知，通知中应当说明延期或取消的具体原因。如属延期，应当公布延期后的
召开日期。
7．1．6 股东大会对董事会预案做出修改，或对董事会预案以外的事项做出决议，
或会议期间因突发事件致使会议不能正常召开的，上市公司应当向本所说明原因并
公告。
7．1．7 股东大会决议公告应当写明出席会议的股东人数、所持股份及占上市公
司有表决权总股本的比例，以及每项议案的表决方式及表决统计结果。对股东提案做
出决议的，应当列明提案股东的名称或姓名、持股比例和提案内容。发行B股的上市
公司还应当在公告中说明股东会议通知情况、上市公司A股股东和B股股东出席会议及
表决情况。
7.1.8 股东大会以会议文件等形式向股东通报的重要内容，如未公开披露的，应
当在股东大会决议公告中披露。
第二节 收购、出售资产
7．2．1 本节所称收购、出售资产是指上市公司收购、出售企业所有者权益、实
物资产或其他财产权利的行为。
7．2．2 上市公司拟收购、出售资产达到以下标准之一时，经董事会批准后两个
工作日内，向本所报告并公告：
（一）按照最近一期经审计的财务报告、评估报告或验资报告，收购、出售资产
的资产总额占上市公司最近一期经审计的总资产值的10％以上；
（二）被收购资产相关的净利润或亏损的绝对值（按上一年度经审计的财务报告）
占上市公司经审计的上一年度净利润或亏损绝对值的10％以上，且绝对金额在100
万元以上；被收购资产的净利润或亏损值无法计算的，不适用本款；收购企业所有者
权益的，被收购企业的净利润或亏损值以与这部分产权相关的净利润或亏损值计算；
（三）被出售资产相关的净利润或亏损绝对值或该交易行为所产生的利润或亏损
绝对值占上市公司经审计的上一年度净利润或亏损绝对值的10％以上，且绝对金额在
100万元以上；被出售资产的净利润或亏损值无法计算的，不适用本款；出售企业所
有者权益的，被出售企业的净利润或亏损值以与这部分产权相关的净利润或亏损值计
算；
（四）收购、出售资产的交易金额（承担债务、费用等，应当一并加总计算）占
上市公司最近一期经审计的净资产总额10％以上。
7．2．3 上市公司收购、出售资产按照7．2．2条第（一）款、第（三）款所述
标准计算所得的任一相对数字达50％ 以上的，或按照7．2．2条第（二）款所述标准
计算所得的相对数字达到50％以上，且收购、出售资产的相关净利润或亏损绝对金额
在500万元以上的，除须经董事会批准，并报告本所及公告外，应当经上市公司股东
大会批准。
上市公司还应当聘请有证券从业资格的会计师事务所或资产评估机构对拟收购、
出售的资产进行审计或评估，审计或评估基准日距协议生效日不得超过6个月。如因
特殊原因无法实施审计或评估的，必须在股东大会上说明原因。
7．2．4 上市公司在十二个月内连续对同一或相关资产分次进行收购、出售的，
以其在此期间交易的累计金额确定是否公告。
7．2．5 上市公司直接或间接持股比例超过50％的子公司收购、出售资产，视同
上市公司行为，适用本节规定。上市公司的参股公司（持股50％以下）收购、出售资
产，交易标的有关金额指标乘以参股比例后，适用本节规定。
7．2．6 上市公司因收购、出售其他上市公司的股份，需要履行股东披露义务或
要约义务的，应当同时按照法律、法规、中国证监会和本所的有关规定执行。
7．2．7 上市公司必须在收购、出售资产协议生效之日起三个月内公告交易实施
情况（包括所有必需的产权变更或登记过户手续完成情况），同时提供相关证明文件。
7．2．8 上市公司披露上述收购、出售资产事项，应当向本所提交以下文件：
（一）交易公告文稿；
（二）收购、出售资产的协议书；
（三）董事会决议及公告（如有）；
（四）被收购、出售资产涉及的政府批文（如有）；
（五）被收购、出售资产的财务报告；
（六）中介机构关于被收购、出售资产的意见书（评估报告或审计报告）；
（七）本所要求的其他文件。
7．2．9 上市公司收购、出售资产的公告应当包括以下内容：
（一）交易概述及协议生效时间；
（二）协议有关各方的基本情况，包括企业名称、工商登记类型、注册地点、法
定代表人、主营业务等；
（三）被收购、出售资产的基本情况，包括该资产名称、中介机构名称、资产的
帐面值及评估值、资产运营情况、资产质押、抵押以及在该资产上设立的其他财产权
利的情况、涉及该财产的重大争议的情况。
被收购、出售的资产系企业所有者权益，还应当介绍公司（或企业）的基本情况
和最近一期经审计的财务报告中的财务数据，包括资产总额、负债总额、所有者权益、
主营收入、净利润等，并附收购、出售基准日资产负债表和损益表（如果基准日不
是年底，还需披露上一年度损益表）；收购、出售资产达到7.2.3条所规定标准的，
除披露上述内容外，还应当披露该等资产的历史情况；被收购出售的资产系企业所有
者权益，且占被收购企业所有者权益的50％以上，还应当披露该企业近三年的资产负
债表、损益表及现金流量表或公司成立之日起至收购、出售资产合同签署日期间的资
产负债表和损益表及现金流量表；
（四）上市公司预计从该项交易中获得的利益及该交易对上市公司未来经营的影
响；
（五）交易金额（包括定价基准）及支付方式（现金、股权、资产置换等，还包
括有关分期付款安排的条款）；
（六）该交易所涉及的人员安置、土地租赁、债务重组等情况；
（七）出售资产的，应当说明出售所得款项的用途；
（八）收购资产的，应当说明是否与招股说明书、配股说明书或其他募集资金说
明书中列示的项目相关，并说明该项交易的资金来源；
（九）需要经股东大会或有权部门批准的事项，应当说明需履行的合法程序和进
展情况；
（十）如果收购资产后，可能产生关联交易，应当披露有关情况；
（十一）如果收购资产后，可能产生关联人同业竞争，应当披露规避的方法或其
他安排（包括有关协议或承诺等）；
（十二）收购资产后，上市公司与控股股东在人员、资产、财务上分开的安排计
划；
（十三）本所要求的其他内容。
第三节 关联交易
7.3.1 上市公司关联交易是指上市公司及其控股子公司与关联人之间发生的转移
资源或义务的事项。包括但不限于下列事项：
（一）购买或销售商品；
（二）购买或销售除商品以外的其他资产；
（三）提供或接受劳务；
（四）代理；
（五）租赁；
（六）提供资金（包括以现金或实物形式）；
（七）担保；
（八）管理方面的合同；
（九）研究与开发项目的转移；
（十）许可协议；
（十一）赠与；
（十二）债务重组；
（十三）非货币性交易；
（十四）关联双方共同投资；
（十五）本所认为应当属于关联交易的其他事项。
上市公司关联人包括关联法人、关联自然人和潜在关联人。
7．3．2 具有以下情形之一的法人，为上市公司的关联法人：
（一）直接或间接地控制上市公司，以及与上市公司同受某一企业控制的法人
（包括但不限于母公司、子公司、与上市公司受同一母公司控制的子公司）；
（二） 7.3.3条所列的关联自然人直接或间接控制的企业；
7．3．3 上市公司的关联自然人是指：
（一）持有上市公司5％以上股份的个人股东；
（二）上市公司的董事、监事及高级管理人员；
（三）本条第（一）、（二）项所述人士的亲属，包括：
1. 父母；
2. 配偶；
3. 兄弟姐妹；
4. 年满18周岁的子女；
5. 配偶的父母、子女的配偶、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶。
7.3.4 因与上市公司关联法人签署协议或做出安排，在协议生效后符合7．3．2
条和7．3．3条规定的，为上市公司潜在关联人。
7.3.5 由上市公司控制或持有50％以上股份的子公司发生的关联交易，视同上市
公司行为，其披露标准适用7.3.8、7.3.9、7.3.12、7.3.13、7.3.14条规定；上市公
司的参股公司发生的关联交易，以其交易标的乘以参股比例或协议分红比例后的数额，
适用7.3.8、7.3.9、7.3.12、7.3.13、7.3.14条规定。
7．3．6 上市公司关联交易应当遵循以下基本原则：
（一）符合诚实信用的原则；
（二）关联方如享有上市公司股东大会表决权，除特殊情况外，应当回避行使表
决；
（三）与关联方有任何利害关系的董事，在董事会对该事项进行表决时，应当予
以回避。
（四）上市公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对上市公司有利。
必要时应当聘请独立财务顾问或专业评估师。
7．3．7 上市公司关联人与上市公司签署涉及关联交易的协议，应当采取必要的
回避措施：
（一）任何个人只能代表一方签署协议；
（二）关联人不得以任何方式干预上市公司的决定；
（三）上市公司董事会就关联交易表决时，有利害关系的当事人属以下情形的，
不得参与表决：
1）董事个人与上市公司的关联交易；
2）董事个人在关联企业任职或拥有关联企业的控股权，该关联企业与上市公司
的关联交易；
3）按法律、法规和公司章程规定应当回避的。
（四）上市公司股东大会就关联交易进行表决时，关联股东不得参加表决。关联
股东因特殊情况无法回避时，在上市公司征得有权部门同意后，可以参加表决。公司
应当在股东大会决议中做出详细说明，同时对非关联方的股东投票情况进行专门统计，
并在决议公告中予以披露。
7．3．8 上市公司与其关联人达成的关联交易总额低于300万元且低于上市公司
最近经审计净资产值的0．5％的，不适用本节规定。
7.3.9 上市公司与其关联人达成的关联交易总额在300万元至3000万元之间或占
上市公司最近经审计净资产值的0．5％至5％之间的，上市公司应当在签定协议后两
个工作日内按照7．3．11条的规定进行公告，并在下次定期报告中披露有关交易的详
细资料。
7.3.10 上市公司披露关联交易，应当比照7．2．8条规定向本所提交文件。
7.3.11 上市公司就关联交易发布的临时报告应当包括以下内容：
（一）交易日期、交易地点；
（二）有关各方的关联关系；
（三）交易及其目的的简要说明；
（四）交易的标的、价格及定价政策；
（五）关联人在交易中所占权益的性质及比重；
（六）关联交易涉及收购或出售某一公司权益的，应当说明该公司的实际持有人
的详细情况，包括实际持有人的名称及其业务状况；
（七）董事会关于本次关联交易对上市公司影响的意见；
（八）若涉及对方或他方向上市公司支付款项的，必须说明付款方近三年或自成
立之日起至协议签署期间的财务状况，董事会应当对该等款项收回或成为坏帐的可能
做出判断和说明。
关联交易涉及收购、出售资产的，还应当参照7.2.9条的要求披露。
（九）独立财务顾问意见；
（十）本所和中国证监会要求的其他内容。
7．3．12 上市公司拟与其关联人达成的关联交易总额高于3000万元或高于上市
公司最近经审计净资产值的5％的，公司董事会必须在做出决议后两个工作日内报送
本所并公告。公告的内容应当符合7．3．11条的规定。关联交易在获得公司股东大会
批准后实施，任何与该关联交易有利害关系的关联人应当在股东大会上放弃对该议案
的投票权。公司应当在有关关联交易的公告中特别载明："此项交易需经股东大会批
准，与该关联交易有利害关系的关联人放弃在股东大会上对该议案的投票权"。
对于此类关联交易，上市公司董事会应当对该交易是否对上市公司有利发表意见，
同时上市公司应当聘请独立的财务顾问就该关联交易对全体股东是否公平、合理发
表意见，并说明理由、主要假设及考虑因素。上市公司应当在下次定期报告中披露有
关交易的详细资料。
7．3．13 上市公司与关联人就同一标的或者上市公司与同一关联人在连续12个
月内达成的关联交易累计金额达到7．3．9条所述标准的，上市公司应当按7．3．9条
的规定予以披露。
7．3．14 上市公司与关联人就同一标的或者上市公司与同一关联人在连续12个
月内达成的关联交易累计金额达到7．3．12条所述标准的，上市公司应当按7．3．12
条的规定予以披露。
7．3．15 上市公司与关联人之间签署的涉及关联交易的协议，包括产品供销协
议、服务协议、土地租赁协议等已经在招股说明书、上市公告书或上一次定期报告中
披露，协议主要内容（如价格、数量及付款方式等）在下一次定期报告之前未发生显
著变化的，上市公司可以豁免执行本节上述条款的规定，但是应当在定期报告及其相
应的财务报告附注中就年度内协议的执行情况做出必要说明。
7．3．16 上市公司与关联人达成的以下关联交易，可以免予按照关联交易的方
式表决和披露：
（一）关联人按照上市公司的招股说明书、配股说明书或增发新股说明书以现金
方式缴纳应当认购的股份；
（二）关联人依据股东大会决议领取股息或者红利；
（三）关联人购买上市公司发行的企业债券；
（四）上市公司与其控股子公司之间发生的关联交易。
（五）本所认定的其他情况。
7.3.17 公司必须在重大关联交易实施完毕之日起两个工作日内向本所报告并公
告。
第四节 其他重大事件
7．4．1 上市公司会计年度结束时，预计出现亏损的，应当在会计年度结束后的
30个工作日内发布首次风险提示公告。
7．4．2 上市公司发生重大诉讼、仲裁事项，按照以下要求予以披露：
（一）诉讼或仲裁事项涉及的金额或12个月内累计金额占公司最近经审计的净资
产值10％以上的，上市公司应当在知悉该事件后及时报告和公告；
（二）上市公司根据第（一）项规定披露信息前，应当向本所报送有关法律文书
的复印件；
（三）对诉讼或仲裁事件的披露，应当说明诉讼或仲裁受理日期，诉讼或仲裁各
方当事人、代理人及其所在单位的姓名或名称，受理法院或仲裁机构的名称及所在地，
诉讼或仲裁的原因、依据和诉讼、仲裁的请求，判决、裁决的日期，判决、裁决的
结果以及各方当事人对结果的意见等。
7．4．3 上市公司发生重大担保事项，应当按照以下要求予以披露：
（一）上市公司不得为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者
个人债务提供担保。上市公司为上述公司、个人以外的法人提供担保，涉及的金额或
12个月内累计金额占上市公司最近经审计的净资产值的10％以上的，应当及时报告和
公告；
（二）上市公司根据第（一）项规定披露信息前，应当向本所报送相关协议的复
印件；
（三）对担保事项的披露，应当说明担保协议签署及生效日期，债权人名称，担
保的方式、期限、金额，担保协议中的其他重要条款，被担保人的基本情况等；
被担保人为法人的，应当包括企业名称、注册地点、法定代表人、经营范围、与
上市公司的关联关系或其他关系；
被担保人为个人的，应当包括姓名、与上市公司的关联关系或其他关系；
（四）根据第（一）项披露的担保事项，被担保人于债务到期后十五个工作日内
未履行还款义务的，上市公司应当及时报告和公告；
（五）根据第（一）项披露的担保事项，被担保人出现破产、清算及其他严重影
响还款能力的事件，上市公司知悉后应当及时报告和公告。 (5)
