署调[１９９５]９３５号 广东分署，各直属海关、院校： 现将经桂林全国海关调查工作会议讨论通过的《大要案查办协调配合办法》印发 你们试行。过去的规定与本办法不一致的，以本办法为准。在试行过程中有何问题或 意见，望及时函告总署调查局。 附一：《大要案查办协调配合办法》 附件二：《协查走私违规案件联系单》式样 附件三：《委托书》式样 附件一： 　　　　　大要案查办协调配合办法 第一章 总 则 第一条 为了集中力量及时有效地依法查处案值巨大、案情复杂、跨关区走私及 违反海关监管规定的大要案，做到统一执法，统一对外，统一工作规程，特制订本办 法。 第二条 本办法适用范围包括：中央有关部门要求总署组织查办的案件；总署调 查局认为有必要直接参与、组织、协调查办的案件；各海关申请支援经总署调查局同 意派员组织查办的案件；各海关需要其它海关协查的案件。 第二章 确定大要案主办海关的原则 第三条 两个或两个以上海关各自立案调查同一宗走私违规案件时，应依次按下 列原则确定主办海关： (1)由主要违法事实发生地海关主办； (2)如不能确定违法事实发生地，由案件当事人居住(注册)地海关主办。 (3)如违法事实发生地、案件当事人居住(注册)地都不能确定，由实际扣货、扣 款地海关主办； (4)以上都不能确定时，由海关总署调查局(广东省内各海关由广分分署)指定。 (5)总署调查局认为必要，报经总署领导同意，也可不按上述顺序，径行指定某 一海关主办。 第四条 确定主办海关后，案件主要由主办海关调查处理，有关海关必须积极协 助。 第五条 主办海关和协查海关在调查走私、违规案件时，应认真执行《走私、违 规案件调查工作规程》(试行)的有关规定。 第三章 查办大要案的组织领导 第六条 各海关主要领导，要加强对大要案件调查工作的领导。调查部门要及时 组织力量，认真研究案情，审查证据，协调行动。 第七条、总署调查局负责组织、指导、监督、协调案件的调查工作。必要时可直 接派员组织、参与查办； 第八条 在查办上述案件时，总署调查局可以从有关海关抽调人员组成专案组共 同办案。 第九条 总署调查局人员派往有关海关后，有权参加讨论有关案件的各种会议，有权 向有关人员独立了解案件情况，有权向海关关长、总署调查局和主管署领导反映问题， 提出建议。 第十条 凡由总署调查局直接组织或参与调查的案件，无论是结案、挂案或销案， 均由主办海关提出意见报总署决定。 第四章大要案的协查 第十一条 有关海关调查局、处(科)应按委托海关的要求做好以下几项工作： (1)协助查询、监控、扣留走私嫌疑人； (2)协助查扣涉嫌走私的货物、物品、运输工具和价款等，协助办理暂停支付来 源于走私行为非法取得的存款和汇款手续等； (3)负责提供海关作业单据并协助提取有关证据； (4)办理其他需要协调配合事项。 第十二条各海关应建立协查事务的专门档案。 第十三条 各海关在查办案件时，需要总署调查局协调的，应及时报告总署调查 局大要案查办处，随后报送简要案情及协查事项，总署调查局根据主办海关的请求， 直接通知有关海关办理协查的有关事宜。 第五章大要案的异地调查 第十四条 主办海关派人到其他关区调查时，应填写《协查走私违规案件联系单》 给协办海关，并将简要案情和协办的具体要求通报有关直属海关，有关海关应给予协 助和配合，并提供方便。 ' 海关与公安到异地联合调查时，应将有关情况事先通报直属海关。 第十五条 主办海关在调查走私案件中，需要到其辖区以外的地区扣留走私嫌疑 人，扣留涉嫌走私运输工具、货物、物品，暂停支付走私价款的，可以在本关办妥有 关手续后前往执行，但应与所在地海关联系并由其协助。遇有特殊情况，如走私嫌疑 人、走私运输工具可能逃逸，涉嫌走私的货物、物品、价款可能会被转移，而主办海 关又不能及时前往所在地海关执行扣留手续时，主办海关可办妥有关手续，并出具委 托书通过快递或传真电报委托所在地海关代为办理。 第十六条 主办海关经办人员在异地调查期间，发现新的线索，需要扣留走私嫌 疑人，扣留涉嫌走私的运输工具、货物、物品，暂停支付涉嫌的走私价款，经主办海 关关长同意，但又来不及办理扣留、冻结手续的，经办人员应书面通知所在地海关代 为办理。所在地海关调查部门应代为审查，报主管关长批准后可协助办理，主办海关 应于事后补办正式手续。 第十七条 主办海关在调查走私违规案件中，需要异地海关监控走私嫌疑人，监 控涉嫌走私的运输工具、货物、物品、价款时，主办海关应出具委托书给所在地海关， 委托书应由主办海关主管关长签字，并写明主要违法事实、监控时限、走私嫌疑人， 涉嫌走私的货物、运输工具和物品的具体特征，涉嫌走私价款的开户银行及账号等。 所在地海关在收到主办海关的委托书后，应尽快派员在海关职权范围内予以办理。 第十八条 受托海关在委托范围内行政行为的法律责任由委托海关承担；受托海 关在委托范围之外的行政行为的法律责任由受托海关承担。 第十九条 总署调查局认为必要时，可直接通知有关海关，办理有关异地调查事 宜。 第六章 罚没收入及协查办案费 第二十条 扣留的走私货物，原则上由主办海关或由主办海关委托扣货地海关负 责变卖处理，但罚没收入应统一汇入主办海关帐户。 第二十一条 协查海关在协查工作中开支的办案费，由协查海关在本关办案费中 支付，办案费不足可向总署申报核批。 第二十二条 由协查地海关以外有关地方部门或中央有关部门协查的，也可给予 适当办案费，在主办海关办案费中列支。 第七章、附则 第二十三条 本《办法》由总署调查局负责解释。 第二十四条 本《办法》自一九九五年十二月十日起执行。