第一百九十一条 承付。付款人开户银行收到托收凭证及其附件后，应当及时通知 付款人。通知的方法，可以根据具体情况与付款人签订协议，采取付款人来行自取、 派人送达、对距离较远的付款人邮寄等。付款人应在承付期内审查核对，安排资金。 　　承付货款分为验单付款和验货付款两种，由收付双方商量选用，并在合同中明确 规定。 　　（一）验单付款。验单付款的承付期为３天，从付款人开户银行发出承付通知的 次日算起。（承付期内遇法定休假日顺延）。 　　付款人在承付期内，未向银行表示拒绝，银行即视作承付，并在承付期满的次日 （法定休假顺延）上午银行开始营业时，将款项主动从付款人的帐户内付出，按照收 款人指定的划款方式，划给收款人。 　　（二）验货付款。验货付款的承付期为１０天，从运输部门向付款人发出提货通 知的次日算起。对收付双方在合同中明确规定，并在托收凭证上注明验货付款期限的， 银行从其规定。 　　付款人收到提货通知后，应即向银行交验提货通知。付款人在银行发出承付通知 的次日起１０天内，未收到提货通知的，应在第１０天将货物尚未到达的情况通知银 行。在第１０天付款人没有通知银行的，银行即视作已经验货，于１０天期满的次日 上午银行开始营业时，将款项划给收款人，在第１０天付款人通知银行货物未到，而 以后收到提货通知没有及时送交银行，银行仍按１０天期满的次日作为划款日期，并 按超过的天数，计扣逾期付款赔偿金。 　　采用验货付款的，收款人必须在托收凭证上加盖明显的“验货付款”字样戳记。 托收凭证未注明验货付款，经付款人提出合同证明是验货付款的，银行可按验货付款 处理。 　　（三）不论验单付款还是验货付款，付款人都可以在承付期内提前向银行表示承 付，并通知银行提前付款，银行应立即办理划款；因商品的价格、数量或金额变动， 付款人应多承付款项的，须在承付期内向银行提出书面通知，银行据以随同当次托收 款项划给收款人。 　　付款人不得在承付货款中，扣抵其他款项或以前托收的货款。 　　第一百九十二条 逾期付款。付款人在承付期满日银行营业终了时，如元足够资金 支付，其不足部分，即为逾期未付款项，按逾期付款处理。 　　（一）付款人开户银行对付款人逾期支付的款项，应当根据逾期付款金额和逾期 天数，按每天万分之五计算逾期付款赔偿金。 　　逾期付款天数从承付期满日算起。承付期满日银行营业终了时，付款人如无足够 资金支付，其不足部分，应当算作逾期１天，计算１天的赔偿金。在承付期满的次日 （遇法定休假日，逾期付款赔偿金的天数计算相应顺延，但在以后遇法定休假日应当 照算逾期天数）银行营业终了时，仍无足够资金支付，其不足部分，应当算作逾期２ 天，计算２天的赔偿金。余类推。 　　银行审查拒绝付款期间，不能算作付款人逾期付款，但对无理的拒绝付款，而增 加银行审查时间的，应从承付期满日起计算逾期付款赔偿金。 　　（二）赔偿金实行定期扣付，每月计算一次，于次月３日内单独划给收款人。在 月内有部分付款的，其赔偿金随同部分支付的款项划给收款人；次月以有部分付款时， 从当月１日起计算赔偿金，随同部分支付的款项划给收款人，对尚未支付的款项，从 当月１日起至月终再计算赔偿金，于第３月３日内划给收款人。第３月仍有部分付款 的，按照上述方法计扣赔偿金。 　　赔偿金的扣付列为企业销货收入扣款顺序的首位。付款人帐户余额不足全额支付 时，应排列在工资之前，并对该帐户采取“只收不付”的控制办法，待一次足额扣付 赔偿金后，才准予办理其他款项的支付。因此而产生的经济后果，由付款人自行负责。 　　（三）付款人开户银行对付款人逾期未能付款的情况，应当及时通知收款人开户 银行，由其转知收款人。 　　（四）付款人开户银行要随时掌握付款人帐户逾期未付的资金情况，俟帐户有款 时，必须将逾期未付款项和应付的赔偿金及时扣划给收款人，不得拖延扣划。在各单 位的流动资金帐户内扣付贷款，要严格按照国务院关于国营企业销货收入扣款顺序的 规定（即从企业销货收入中预留工资后，按照应缴纳税款、到期贷款、应偿付货款、 应上缴利润的顺序）扣款；同类性质的款项按照应付时间的先后顺序扣款。 　　（五）付款人开户银行对不执行合同规定、三次拖欠货款的付款人，应当通知收 款人开户银行转知收款人，停止对该付款人办理托收。收款人不明劝告，继续对该付 款人办理托收，付款人开户银行对发出通知的次日起１个月之后收到的托收凭证，可 以拒绝受理，注明理由，原件退回。 　　（六）付款人开户银行对逾期未付的托收凭证，负责进行扣款的期限为３个月 （从承付期满日算起）。在此期限内，银行必须按照扣款顺序陆续扣款。期满时，付 款人仍无足够资金支付该笔尚未付清的欠款，银行应于次日通知付款人将有关交易单 证（单证已作帐务处理或已部分支付的，可以填制应付款项证明单）在２日内退回银 行。银行将有关结算凭证连同交易单证或应付款项证明单退回收款人开户银行转交收 款人，并将应付的赔偿金划给收款人。 　　对付款人逾期不退回单证的，开户银行应当自发出通知的第３天起，按照该笔尚 未付清欠款的金额，每天处以万分之五但不低于５０元的罚款，并暂停付款人向外办 理结算业务，直到退回单证时止。 　　第一百九十三条 拒绝付款。对下列情况，付款人在承付期内，可向银行提出全部 或部分拒绝付款： 　　（一）没有签订购销合同或购销合同未订明托收承付结算方式的款项。 　　（二）未经双方事先达成协议，收款人提前交货或因逾期交货付款人不再需要该 项货物的款项。 　　（三）未按合同规定的到货地址发货的款项。 　　（四）代销、寄销、赊销商品的款项。 　　（五）验单付款，发现所列货物的品种、规格、数量、价格与合同规定不符，或 货物已到，经查验货物与合同规定或发货清单不符的款项。 　　（六）验货付款，经查验货物与合同规定或与发货清单不符的款项。 　　（七）货款已经支付或计算有错误的款项。 　　不属于上述情况的，付款人不得向银行提出拒绝付款。 　　外贸部门托收进口商品的款项，在承付期内，订货部门除因商品的质量问题不能 提出拒绝付款，应当另行向外贸部门提出索赔外，属于上述其他情况，可以向银行提 出全部或部分拒绝付款。 　　付款人对以上情况提出拒绝付款时，必须填写“拒绝付款理由书”并签章，注明 拒绝付款理由，涉及合同的应引证合同上的有关条款。属于商品质量问题，”需要提 出商品检验部门的检验证明；属于商品数量问题，需要提出数量问题的证明及其有关 数量的记录；属于外贸部门进口商品，应当提出国家商品检验或运输等部门出具的证 明。 　　开户银行必须认真审查拒绝付款理由，查验合同。对于付款人提出拒绝付款的手 续不全、依据不足、理由不符合规定和不属于本条七种拒绝付款情况的，以及超过承 付期拒付和应当部分拒付提出全部拒付的，银行均不受理，应实行强制扣款。 　　对于军品的拒绝付款，银行不审查拒绝付款理由。 　　银行同意部分或全部拒绝付款的，应在拒绝付款理由书上签注意见。部分拒绝付 款，除办理部分付款外，应将拒绝付款理由书连同拒付证明和拒付商品清单邮寄收款 人开户银行转交收款人。全部拒绝付款，应将拒绝付款理由书连同拒付证明和有关单 证邮寄收款人开户银行转交收款人： 　　第一百九十四条 重办托收。收款入对被无理拒绝付款的托收款项，在收到退回的 结算凭证及其所附单证后，需要委托银行重办托收，应当填写四联“重办托收理由书”， 将其中三联连同购销合同、有关证据和退回的原托收凭证及交易单证，一并送交银行。 经开户银行审查，确属无理拒绝付款，可以重办托收。 　　第一百九十五条 收款人开户银行对逾期尚未划回，又未收到付款人开户银行寄来 逾期付款通知或拒绝付款理由书的托收款项，应当及时发出查询。付款人开户银行要 积极查明，及时答复。 　　第一百九十六条 付款人提出的拒绝付款，银行按照本办法规定审查无法判明是非， 应由收付双方自行协商处理，或向仲裁机关、人民法院申请调解或裁决。 　　第一百九十七条 未经开户银行批准使用托收承付结算方式的城乡集体所有制工业 企业，收款人开户银行不得受理其办理托收；付款人开户银行对其承付的款项应按规 定支付款项外，还要对该付款人按结算金额处以百分之五罚款。 　　第四节　　委托收款 　　第一百九十八条 委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 　　第一百九十九条 单位和个人凭已承兑商业汇票、债券、存单等付款人债务证明办 理款项的结算，均可使用委托收款结算方式。 　　第二百条 委托收款在同城、异地均可以使用。 　　第二百零一条 委托收款结算款项的划回方式，分邮寄和电报两种，由收款人选用。 　　第二百零二条 签发委托收款凭证必须记载下列事项： 　　（一）表明“委托收款”的字样； 　　（二）确定的金额； 　　（三）付款人名称； 　　（四）收款人名称； 　　（五）委托收款凭据名称及附寄单证张数； 　　（六）委托日期； 　　（七）收款人签章。 　　欠缺记载上列事项之一的，银行不予受理。 　　委托收款以银行以外的单位为付款人的，委托收款凭证必须记载付款人开户银行 名称；以银行以外的单位或在银行开立存款帐户的个人为收款人的，委托收款凭证必 须记载收款人开户银行名称；未在银行开立存款帐户的个人为收款人的，委托收款凭 证必须记载被委托银行名称。欠缺记载的，银行不予受理。 　　第二百零三条 委托。收款人办理委托收款应向银行提交委托收款凭证和有关的债 务证明。 　　第二百零四条 付款。银行接到寄来的委托收款凭证及债务证明，审查无误办理付 款。 　　（一）以银行为付款人的，银行应在当日将款项主动支付给收款人。 　　（二）以单位为付款人的，银行应及时通知付款人，按照有关办法规定，需要将 有关债务证明交给付款人的应交给付款人，并签收。 　　付款人应于接到通知的当日书面通知银行付款。 　　按照有关办法规定，付款人未在接到通知日的次日起３日内通知银行付款的，视 同付款人同意付款，银行应于付款人接到通知日的次日起第４日上午开始营业时，将 款项划给收款人。 　　付款人提前收到由其付款的债务证明，应通知银行于债务证明的到期日付款。付 款人未于接到通知日的次日起３日内通知银行付款，付款人接到通知日的次日起第４ 日在债务证明到期日之前的，银行应于债务证明到期日将款项划给收款人。 　　银行在办理划款时，付款人存款帐户不足支付的，应通过被委托银行向收款人发 出未付款项通知书。按照有关办法规定，债务证明留存付款人开户银行的，应将其债 务证明连同未付款项通知书邮寄被委托银行转交收款人。 　　第二百零五条 拒绝付款。付款人审查有关债务证明后，对收款人委托收取的款项 需要拒绝付款的，可以办理拒绝付款。 　　（一）以银行为付款人的，应自收到委托收款及债务证明的次日起３日内出具拒 绝证明连同有关债务证明、凭证寄给被委托银行，转交收款人。 　　（二）以单位为付款人的，应在付款人接到通知日的次日起３日内出具拒绝证明， 持有债务证明的，应将其送交开户银行。银行将拒绝证明、债务证明和有关凭证一并 寄给被委托银行，转交收款人。 　　第二百零六条 在同城范围内，收款人收取公用事业费或根据国务院的规定，可以 使用同城特约委托收款。 　　收取公用事业费，必须具有收付双方事先签订的经济合同，由付款人向开户银行 授权，并经开户银行同意，报经中国人民银行当地分支行批准。第五章　　结算纪律 与责任 　　第二百零七条 单位和个人办理支付结算，不准签发没有资金保证的票据或远期支 票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银 行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用帐 户。 　　第二百零八条 银行办理支付结算，不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客 户和他行资金；不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项，不准受理无理拒付、不 扣少扣滞纳金；不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金；不准签发空头银行 汇票、银行本票和办理空头汇款；不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路 畅通；不准违反规定为单位和个人开立帐户；不准拒绝受理、代理他行正常结算业务； 不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁；不准逃避向人民银行转汇大额汇 划款项。 　　第二百零九条 单位、个人和银行按照法定条件在票据上签章的，必须按照所记载 的事项承担票据责任。 　　第二百一十条 单位签发商业汇票后，必须承担保证该汇票承兑和付款的责任。 　　单位和个人签发支票后，必须承担保证该支票付款的责任。 　　银行签发银行汇票、银行本票后，即承担该票据付款的责任。 　　第二百一十一条 商业汇票的背书人背书转让票据后，即承担保证其后手所持票据 承兑和付款责任。 　　银行汇票、银行本票或支票的背书人背书转让票据后，即承担保证其后手所持票 据付款的责任。 　　单位或银行承兑商业汇票后，必须承担该票据付款的责任。 　　第二百一十二条 票据的保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。 　　第二百一十三条 变造票据除签章以外的记载事项的，在变造之前签章的人，对原 记载事项负责；在变造之后签章的人，对变造之后的记载事项负责；不能辩别在票据 被变造之前或者之后签章的，视同在变造之前签章。 　　第二百一十四条 持票人超过规定期限提示付款的，银行汇票、银行本票的出票人、 商业汇票的承兑人，在持票人作出说明后，仍应当继续对待票人承担付款责任；支票 的出票人对持票人的追索，仍应当承担清偿责任。 　　第二百一十五条 付款人及其代理付款人以恶意或者重大过失付款的，应当自行承 担责任。 　　第二百一十六条 商业汇票的付款人在到期前付款的，由付款人自行承担所产生的 责任。 　　第二百一十七条 承兑人或者付款人拒绝承兑或拒绝付款，未按规定出具拒绝证明 或者出具退票理由书的，应当承担由此产生的民事责任。 　　第二百一十八条 持票人不能出示拒绝证明、退票理由书或者未按规定期限提供其 他合法证明丧失对其前手追索权的，承兑人或者付款人应对持票人承担责任。 　　第二百一十九条 持票人因不获承兑或不获付款，对其前手行使追索权时，票据的 出票人、背书人和保证人对持票人承担连带责任。 　　第二百二十条 持票人行使追索权时，持票人及其前手未按《票据法》规定期限将 被拒绝事由书面通知其前手的，因延期通知给其前手或者出票人造成损失的，由没有 按照规定期限通知的票据当事人，在票据金额内承担对该损失的赔偿责任。 　　第二百二十一条 票据责任人在持票人不获付款或不获承兑时，应向持票人清偿 《票据法》规定的金额和费用。 　　第二百二十二条 单位和个人签发空头支票、签票与预留银行签章不符或者支付密 码错误的支票，应按照《票据管理实施办法》和本办法的规定承担行政责任。 　　第二百二十三条 单位为票据的付款人，对见票即付或者到期的票据，故意压票、 拖延支付的，应按照《票据管理实施办法》的规定承担行政责任。 　　第二百二十四条 持卡人必须妥善保管和正确使用其信用卡，否则，应按规定承担 因此造成的资金损失。 　　第二百二十五条 持卡人使用单位卡发生透支的，由其单位承担透支金额的偿还和 支付透支利息的责任。持卡人使用个人卡附属卡发生透支的，由其主卡持卡人承担透 支金额的偿还和支付透支利息的责任；主卡持卡人丧失偿还能力的，由其属卡持卡人 承担透支金额的偿还和支付透支利息的责任。 　　第二百二十六条 持卡人办理挂失后，被冒用造成的损失，有关责任人按照信用卡 章程的规定承担责任。 　　第二百二十七条 持卡人违反本办法规定使用信用卡进行商品交易、套取现金以及 出租或转借信用卡的，应按规定承担行政责任。 　　第二百二十八条 单位卡持卡人违反本办法规定，将基本存款帐户以外的存款和销 货款收入的款项转入其信用卡帐户的；个人卡持卡人违反本办法规定，将单位的款项 转入其信用卡帐户的，应按规定承担行政责任。 　　第二百二十九条 特约单位受理信用卡时，应当按照规定的操作程序办理，否则， 由其承担因此造成的资金损失。 　　第二百三十条 发卡银行未按规定的时间将止付名单发至特约单位的，应由其承担 因此造成的资金损失。 　　第二百三十一条 银行违反本办法规定，未经批准发行信用卡的；帮助持卡人将其 基本存款帐户以外的存款或其他款项转入单位卡帐户，将单位的款项转入个人卡帐户 的；违反规定帮助持卡人提取现金的，应按规定承担行政责任。 　　第二百三十二条 非金融机构、非银行金融机构、境外金融机构驻华代表机构违反 规定，经营信用卡业务的，应按规定承担行政责任。 　　第二百三十三条 付款单位对收款单位托收的款项逾期付款，应按照规定承担赔偿 责任；付款单位变更开户银行、帐户名称和帐号，未能及时通知收款单位，影响收取 款项的，应由付款单位承担逾期付款赔偿责任；付款单位提出的无理拒绝付款，对收 款单位重办的托收，应承担自第一次托收承付期满日起逾期付款赔偿责任。　　 　　第二百三十四条 单位和个人办理支付结算，未按照本办法的规定填写票据或结算 凭证或者填写有误，影响资金使用或造成资金损失；票据或印章丢失，造成资金损失 的，由其自行负责。 　　第二百三十五条 单位和个人违反本办法的规定，银行停止其使用有关支付结算工 具，因此造成的后果，由单位和个人自行负责。 　　第二百三十六条 付款单位到期无款支付，逾期不退回托收承付有关单证的，应按 规定承担行政责任。 　　第二百三十七条 城乡集体所有制工业企业未经银行批准，擅自办理托收承付结算 的，应按规定承担行政责任。 　　第二百三十八条 单位和个人违反《银行帐户管理办法》开立和使用帐户的，应按 规定承担行政责任。 　　第二百三十九条 对单位和个人承担行政责任的处罚，由中国人民银行委托商业银 行执行。 　　第二百四十条 收款人或持票人委托的收款银行的责任，限于收到付款人支付的款 项后按照票据和结算凭证上记载的事项将票据或结算凭证记载的金额转入收款人或持 票人帐户。 　　付款人委托的付款银行的责任，限于按照票据和结算凭证上记载事项从付款人帐 户支付金额。但托收承付结算中的付款人开户银行，应按照托收承付结算方式有关规 定承担责任。 　　第二百四十一条 银行办理支付结算，因工作差错发生延误，影响客户和他行资金 使用的，按中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率计付赔偿金。 　　第二百四十二条 银行违反规定故意压票、退票、拖延支付，受理无理拒付、擅自 拒付退票、有款不扣以及不扣、少扣赔偿金，截留挪用结算资金，影响客户和他行资 金使用的，要按规定承担赔偿责任。因重大过失错付或被冒领的，要负责资金赔偿。 　　第二百四十三条 银行违反本办法规定将支付结算的款项转入储蓄和信用卡帐户的， 应按规定承担行政责任。 　　第二百四十四条 银行违反规定签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇票的， 应按照规定承担行政责任。 　　第二百四十五条 银行违反规定故意压票、退票、拖延支付，受理无理拒付、擅自 拒付退票、有款不扣以及不扣、少扣赔偿金，截留、挪用结算资金的，应按规定承担行 政责任。 　　第二百四十六条 银行未按规定通过人民银行办理大额转汇的，应按规定承担行政 责任。 　　第二百四十七条 银行在结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通的，应按规定 承担行政责任。 　　第二百四十八条 银行违反《银行帐户管理办法》开立和管理帐户的，应按规定承 担行政责任。 　　第二百四十九条 违反国家法律、法规和未经中国人民银行批准，作为中介机构经 营结算业务的；未经中国人民银行批准，开办银行汇票、银行本票、支票、信用卡业 务的，应按规定承担行政责任。 　　第二百五十条 金融机构的工作人员在票据业务中玩忽职守，对违反规定的票据予 以承兑、付款、保证或者贴现的，应按照《票据管理实施办法》的规定承担行政责任 或刑事责任。 　　第二百五十一条 违反本办法规定擅自印制票据的，应按照《票据管理实施办法》 的规定承担行政责任。 　　第二百五十二条 邮电部门在传递票据、结算凭证和拍发电报中，因工作差错而发 生积压、丢失、错投、错拍、漏拍、重拍等，造成结算延误，影响单位、个人和银行 资金使用或造成资金损失的，由邮电部门负责。 　　第二百五十三条 伪造、变造票据和结算凭证上的签章或其他记载事项的，应当承 担民事责任或刑事责任。 　　第二百五十四条 有利用票据、信用卡、结算凭证欺诈的行为，构成犯罪的，应依 法承担刑事责任。情节轻微，不构成犯罪的，应按照规定承担行政责任。 　　第六章　　附　　则 　　第二百五十五条 本办法规定的各项期限的计算，适用民法通则关于计算期间的规 定。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日为最后一日。 　　按月计算期限的，按到期月的对日计算；无对日的，月末日为到期日。 　　本办法所规定的各项期限，可以因不可抗力的原因而中止。不可抗力的原因消失 时，期限可以顺延。 　　第二百五十六条 银行汇票、商业汇票由中国人民银行总行统一格式、联次、颜色、 规格，并在中国人民银行总行批准的印制厂印制。由各家银行总行组织定货和管理。 银行本票、支票由中国人民银行总行统一格式、联次、颜色、规格，并在中国人民银 行总行批准的印制厂印制，由中国人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列市分行 负责组织各商业银行定货和管理。 　　信用卡按中国人民银行的有关规定印制，信用卡结算凭证的格式、联次、颜色、 规格由中国人民银行总行统一规定，各发卡银行总行负责印制。 　　汇兑凭证、托收承付凭证、委托收款凭证由中国人民银行总行统一格式、联次、 颜色、规格，由各行负责印制和管理。 　　第二百五十七条 银行办理各项支付结算业务，根据承担的责任和业务成本以及应 付给有关部门的费用，分别收取邮费、电报费、手续费、凭证工本费（信用卡卡片费）、 挂失手续费，以及信用卡年费、特约手续费、异地存取款手续费。收费范围，除财政 金库全部免收、存款不计息帐户免收邮费、手续费外，对其他单位和个人都要按照规 定收取费用。 　　邮费，单程的每笔按邮局挂号信每件收费标准收费；双程的每笔按邮局挂号信二 件收费标准收费；客户要求使用特快专递的，按邮局规定的收费标准收取；超重部分 按邮局规定的标准加收。 　　电报费，每笔按四十五个字照电报费标准收取，超过的字数按每字收费的标准加 收。急电均加倍收取电报费。　　 　　手续费，按银行规定的标准收取。 　　银行办理支付结算业务按照附二《支付结算业务收费表》收取手续费和邮电费。 　　信用卡统一的收费标准，中国人民银行将另行规定。 　　支票的手续费由经办银行向购买人收取，其他结算的手续费、邮电费一律由经办 银行向委托人收取。 　　凭证工本费，按照不同凭证的成本价格，向领用人收取。 　　第二百五十八条 各部门、各单位制定的有关规定，涉及支付结算而与本办法有抵 触的，一律按照本办法的规定执行。 　　中国人民银行过去有关支付结算的规定与本办法有抵触的，以本办法为准。 　　第二百五十九条 本办法由中国人民银行总行负责解释、修改。 　　第二百六十条 本办法自１９９７年１２月１日起施行。 附一：正确填写票据和结算凭证的基本规定 　　银行、单位和个人填写的各种票据和结算凭证是办理支付结算和现金收付的重要 依据，直接关系到支付结算的准确、及时和安全。票据和结算凭证是银行、单位和个 人凭以记载帐务的会计凭证，是记载经济业务和明确经济责任的一种书面证明。因此， 填写票据和结算凭证，必须做到标准化、规范化，要要素齐全、数字正确、字迹清晰、 不错漏、不潦草，防止涂改。 　　一、中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹（壹）、贰（贰）、叁、肆 （肆）、伍（伍）、陆（陆）、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万（万）、亿、元、角、 分、零、整（正）等字样。不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、 念、毛、另（或０）填写，不得自造简化字。如果金额数字书写中使用繁体字，如贰、 陸、億萬、圆的，也应受理。 　　二、中文大写金额数字到“元”为止的，在“元”之后，应写。整”（或“正”）， 在“角”之后可以不写“整”（或“正”）字。大写金额数字有“分”的，“分”后 面不写“整”（或“正”）字。 　　三、中文大写金额数字前应标明“人民币”字样，大写金额数字应紧接“人民币” 字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印“人民币”字样的，应加填“人民币” 三字。在票据和结算凭证大写金额栏内不得预印固定的“仟、佰、拾、万、仟、佰、 拾、元、角、分”字样。 　　四、阿拉伯小写金额数字中有“０”时，中文大写应按照汉语语言规律、金额数 字构成和防止涂改的要求进行书写。举例如下： 　　（一）阿拉伯小写金额数字中有“０”时，中文大写金额要写“零”字。如 ￥１，４０９．５０，应写成人民币壹仟肆佰零玖元伍角。 　　（二）阿拉伯数字中间连续有几个“０”时，中文大写金额中间可以只写一个 “零”字。如￥６，００７．１４，应写成人民币陆仟零柒元壹角肆分。 　　（三）阿拉伯金额数字万位或元位是“０”，或者数字中间连续有几个“０”， 万位、元位也是“０”，但千位、角位不是“０”时，中文大写金额中可以只写一个 零字，也可以不写“零“字。如￥１，６８０．３２，应写成人民币壹仟陆佰捌拾元 零叁角贰分，或者写成人民币壹仟陆佰捌拾元叁角贰分；又如￥１０７，０００．５ ３，应写成人民币壹拾万柒仟元零伍角叁分，或者写成人民币壹拾万零柒仟元伍角叁 分。 　　（四）阿拉伯金额数字角位是“０”，而分位不是“０”时，中文大写金额“元” 后面应写“零”字。如￥１６，４０９．０２，应写成人民币壹万陆仟肆佰零玖元零 贰分；又如￥３２５．０４，应写成人民币叁佰贰拾伍元零肆分。 　　五、阿拉伯小写金额数字前面，均应填写人民币符号“￥”（或草写：￥）。阿 拉伯小写金额数字要认真填写，不得连写分辨不清。 　　六、票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、 日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”； 日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。如１月ｌ５日，应写成零壹月壹拾伍日。再 如１０月２０日，应写成零壹拾月零贰拾日。 　　七、票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写 的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。 附二（略） (3)