２００２年１２月２０日　财库［２００２］７０号 各试点部门，各代理银行： 　　为了做好财政国库管理制度改革实施单位２００２年及以后各年度年终预算结余 资金处理等工作，现将有关事项通知如下： 　　一、年终预算结余资金的处理，按照《财政部关于印发＜财政国库管理制度改革 试点预算结余资金处理的有关规定＞的通知》（财库［２００２］１１号）和《财政 部、中国人民银行关于印发＜中央单位财政国库管理制度改革试点资金支付管理办 法＞的通知》（财库［２００２］２８号）规定的处理程序执行。其中：（一）原规 定试点单位报送的《财政国库管理制度改革试点单位年终结余资金申报表》改为《财 政国库管理制度改革试点单位年终结余资金申报表》（格式及填报说明附后），请各 试点单位于下年度１月１５日前报送财政部国库支付局；（二）各代理银行在注销试 点单位本年度用款计划余额时，不得将本年度已下达的下年度用款计划额度注销。 　　二、年终预算结余资金财务处理有关工作，按照《关于２００１年财政国库管理 制度改革试点单位年终结余账务处理有关问题的通知》（财办库［２００１］１号） 有关规定执行。 　　特此通知。 附件１：财政国库管理制度改革实施单位年终结余资金申报表（略） 附件２：《财政国库管理制度改革实施单位年终结余资金申报表》填报说明 　　１．“预算单位”一栏应填写基层预算单位九位国标码及名称。 　　２．“科目编码及名称”一栏填写预算科目的最底级科目，并将编码填写在前， 名称填写在后，如：“０１６３０２基建拨款支出”。编码的第一位如果是“０”， 不能省略。 　　３．“项目编码及名称”一栏是针对直接支付的项目支出（如果没有项目，不填 此栏），填写时应将编码填写在前，名称填写在后，与“科目编码及名称”填写方式 一致。项目编码为九位码，可以从国库司发放的“国库集中支付管理系统软件”的信 息库中查询到。 　　４．“调整预算数”一栏应填写本年度纳入财政国库管理制度改革试点的调整预 算指标。 　　５．“用款计划数”一栏应填写本年度国库司实际批复的用款计划数。一般情况 下，用款计划数等于调整预算数。 　　６．“实际支付数”一栏应填写本年度财政直接支付与财政授权支付的实际发生 数。 　　７．“指标结合数”一栏为“用款计划数”减“实际支付数”的差额。 　　８．“申请结转下年使用数”一栏应根据“指标结余数”填写申请结余结转下年 的指标数（年终前未报用款计划的预算数，另行说明）。 　　此表分基层预算单位、按预算科目（项目）由一级预算单位统一制表汇总上报， 并附电子软盘（Ｅｘｃｅｌ格式）。 (3)