【中华财税网北京08/16/2001信息】 1．有关零用金的设置划分如下： (1)公司本部由财务部负责各单位的零星支付； (2)工地总务组负责设置零用金管理人员，尽可能由原有总务人员兼办，必要时 再进行研讨设置专人办理。 2．零用金额暂定，工地每月经常保持5万元，以后视实际状况或减或增，再行研 办。 3．零用金借支程序如下： (1)各单位零星费用开支，如需预备现金，应填具零用金借(还)款通知单，交零 用金管理人员，即凭单据支给现金； (2)零用金暂支，不得超过1000元，特殊情况下应由企业部经理核准； (3)零用金借支，经手人应在一星期内取得正式发票或收据，加盖经手人与主管 之费用章后，交零用金管理人冲转借支，如超过一星期尚未办理冲转手续时，应将该 款转入经手人私人借支户，并于当月发薪时一次扣还。 4．零用金保管及作业程序如下： (1)零用金收支应设立零用金账户，并编制收支日报送呈经理核阅； (2)每星期应将收到零用金的发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财 务部； (3)财务部收到零用金支出传票后，应于当天即行付款，以保持零用金总额与周 转； (4)财务部收到零用金支付传票，补足零用金后，如发现所附单据有疑问，可直 接通知各部经手人办理补正手续，如经手人延搁不办，应照第三条第四款办理； (5)零用金账户应逐月结清。 5．零用金应由保管人出具保管收据，存财务部，如有短缺，概由保管人员负责 赔偿。 6．本细则经奉准后实施。 (3)