综合分析税务公安等多部门数据信息、利用信息技术高效研判案件寻获线索、迅速“剥下”虚开企业伪装、明确调查方向……如今，在广州税案情报研判中心（以下简称“研判中心”），这是税务检查人员打击涉税违法时的“常规动作”。多部门信息综合平台、案情研判分析软件等信息化工具，已成为他们高效打击涉税违法的必备利器。

据了解，近年来涉税违法犯罪呈现出环节多、链条长、涉及地域广、专业化程度越来越高等特点，为进一步提高涉税违法打击效率，增强打击合力，国家税务总局广州市税务局以税警关银四部门两年“双打”专项行动，以及六部门常态化打击“三假”涉税违法活动为契机，联合公安、海关多个部门建立了广州税案情报研判中心。

在公安等部门的大力支持下，研判中心首先根据办案需要，打通了数据信息“关节”，设置了公安、海关等网络专线，通过搭建信息综合应用平台，使税务稽查信息与公安、海关等部门的人员身份信息、资金流向、报关单证、跨境结算等办案情报信息资源实现了高效采集与汇总。

“研判中心集成多部门涉税信息资源，可实现对案件线索‘一张图’研判作业。在高效率信息化作战态势下，涉税违法犯罪分子无论怎样挖空心思在业务上做手脚、隐藏行迹，都难逃出研判中心集成分析的‘法眼’。” 广州市税务局稽查局副局长刘丽介绍说。

据介绍，在今年大规模留抵退税政策落实过程中，广州税务利用研判中心掌握的跨部门情报数据，结合 7大类27项风险点，对全市相关企业分析“扫描”，破获了一批骗取留抵退税违法案件，案件查实率达100%。针对团伙式、跨区域、虚开发票骗取留抵退税的违法犯罪行为，六部门联手出击，先后开展6波次收网行动，22个违法团伙相继落网，对骗取留抵退税违法犯罪形成了强震慑。

“在不久前破获的一个虚开专案中，由于涉案企业业务多、金额大，真假业务混杂在一起，案件调查曾一度受阻。后来，检查人员依托研判中心的案情深度分析软件，很快明确了办案方向和核查重点，打开了案件调查突破口。”广州市税务检查人员田先春介绍说。

田先春所称的案情深度分析软件，是研判中心以税警关银等多部门数据信息为基础，运用AI等信息技术研发的信息化稽核利器。研判中心充分挖掘近年来查办的虚开骗税案例资源，在细致总结分析涉税违法企业特征、行为规律、作案手法等基础上，制定分析指标和研判参数，并不断优化案情深度分析软件性能，使其在案件性质判断、案情分析和线索寻找等方面具有更高的灵敏度。目前，案情深度分析软件已建立了虚开、留抵骗税等多个违法类型的研判分析子模型。以团伙类虚开案件的企业识别和线索寻找为例，虚开分析模型涵盖68个相关指标，可帮助办案人员有效判别虚开企业，明确案件性质和核查重点，识判准确率达到90%以上。目前，功能强大的案情深度分析软件，已成为检查人员办案的得力助手。

今年初，在一次行业专项整治中，广州税务稽查部门利用软件模型分析工具，在1个月内迅速完成了线索寻找和调查等工作，查结了一起偷逃税款案，共追缴税款、罚款并加收滞纳金合计6000多万元。通过典型案件的快速查处和曝光，规范了行业税收秩序。

广州市税务局有关负责人表示，广州税案情报研判中心设立以来，依托信息技术和多部门联合办案优势，在打击“三假”等涉税违法犯罪方面取得了显著效果，有效遏制了暴力虚开、偷逃税款和骗税等违法活动发生。下一步，广州税务将继续加强与公安、海关等部门在数据情报综合利用、联合办案等方面的合作，不断提高涉税违法打击能力，为维护经济社会秩序贡献力量。