２００４年７月２０日 石国税函［２００４］１９９号 各县（市）区国家税务局： 近一段时间来，金税工程运行连续出现了一些问题，现通报如下： １、在２００４年５月份的稽核比对后，新华国税局和无极县国税局共有３份抵扣 联滞留票。 新华区局稽核系统工作人员在录入失控发票时没有认真进行核对，错将２１张代码 为１３０００４１１４０的发票录入１３０００３４１４０共，导致本应产生失控作废 比对结果的１份抵扣联形成滞留票；无极县局防伪税控系统工作人员在存根联补录环节 没有认真核对补录数量，漏录了４份，其中２份作废发票没有参与比对，剩余的２份形 成滞留票。 ２、栾城县局稽核系统数据采集岗位工作人员没有按照市局要求及时准确的采集一 般纳税人档案信息，这将会在稽核比对中产生抵扣联滞留票。此问题在区局县级预审环 节已经被发现，但是预审岗位工作人员没有从防伪税控认证子系统中处理这些问题，而 仅仅从预审用的软盘中将涉及此问题的发票删除，这种处理方法不能从根本上解决滞留 票的问题。根据修改后的稽核比对流程的规定，在市局参与稽核比对的发票数据不是从 区县级的稽核系统上传的而是直接从防伪税控系统提取的，仅在软盘上修改的数据不能 改变系统中的数据。而且即使总局没有修改稽核比对流程，仅仅修改软盘中的发票明细 数据也无法正常载入数据，因为软盘中的明细数据和统计表不符无法通过验证管理。 ３、总局２００４年６月１日修订《增值税计算稽核系统发票比对操作规程（试行）》 后，有５个单位（包括：新华、高新、行唐、深泽、鹿泉）没有按照新修订的规程进行 操作，也没有认真领会市局所发《新旧稽核系统操作规程每月业务流程对照表》中的要 求，在６月１１日上传数据前没有进行一般纳税人分类户数统计操作，造成省、市局在 打印《一般纳税人分类户数统计表》时，报表显示缺少这些单位的一般纳税人档案信息 近５０００户，产生了统计错误。 上述问题在市局所发的文件《石家庄市国家税务局关于印发〈提高存根联采集率若 干问题讲解〉的通知》（石国税发［２００４］２８号）中都做了明确的要求，尤其是 涉及需要进行人工录入或人为因素干预的操作，以及在一般纳税人认定、发票发售、认 证和稽核系统数据采集等金税工程的各管理环节，市局要求确保“及时、完整和准确”， 具体说就是要求在操作时间上及时、数量上完整、内容上准确，但这些单位相关岗位的 工作人员在操作时因不仔细、不认真、疏忽大意而导致了这些问题的发生，市局对此予 以通报批评。 各单位要以此为戒，认真学习有关管理规定和市局下发的《石家庄市国家税务局关 于印发〈提高存根联采集率若干问题讲解〉的通知》（石国税发［２００４］２８号）， 查找工作中的漏洞，避免此类问题再次发生。