１９９８年９月１０日　冀财预字［１９９８］８２号 各市财政局预算科： 　　根据《河北省国债转贷资金管理办法》和全省国债转贷资金管理工作会议精神，经 研究，现将国债转贷资金实行封闭管理的有关问题明确如下：　 　　1、要设立国债转贷资金专户，实行专款专用，封闭式管理。 为加强对国债转贷资 金管理，确保资金供应，各市预算部门应在国有商业银行设立国债转贷资金专户，将国 债转贷资金(即有偿部门)和省下达的中央财政预算内专项资金(即无偿部分)全部纳入专 户，实行专款专用，封闭式管理。该专户的利息收入作为各级财政部门还本付息的资金 来源。 2、关于资金的拨付程序。对国债转贷资金(即有偿部分)， 由各市(县)基建科(股) 牵头，根据项目建设进度提出拨款计划，再由预算科(股)按计划从国债转贷资金专户及 时拨付到项目建设单位；对省下达的中央财政预算内专项资金(即无偿部分)，先由项目 所在市(县)预算科（股）将资金及时全额拨付到本级国债转贷资金专户，然后由基建科 (股)根据项目建设进度提出拨款计划和要求，仍按基建财务管理程序办理拨款。 3、关于国债转贷资金的预算科目和帐务处理问题。 在财政部尚未发文明确国债转 贷资金预算科目和帐务处理前，国债转贷资金暂按暂存暂付款处理，省下达的中央财政 预算内专项资金暂按上下级往来处理。待财政部发文后，再按文件规定予以调整。 4、要加快资金拨付进度。各市预算科要对投资拉动资金特事特办， 按计划及时拨 付资金，确保建设项目的资金需求，任何人、任何环节都不得拖延。